18新利官网ღღ，矿产行业ღღ，新利体育ღღ，新利体育官网注册入口《上市公司信息披露管理办法》已经2006年12月13日中国证券监督管理委员会第196次主席办公会议审议通过ღღ，现予公布ღღ，自发布之日起施行ღღ。

　　第一条为了规范发行人ღღ、上市公司及其他信息披露义务人的信息披露行为ღღ，加强信息披露事务管理ღღ，保护投资者合法权益ღღ，根据《公司法》ღღ、《证券法》等法律ღღ、行政法规ღღ，制定本办法ღღ。第二条信息披露义务人应当真实ღღ、准确ღღ、完整ღღ、及时地披露信息ღღ，不得有虚假记载ღღ、误导性陈述或者重大遗漏ღღ。信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息ღღ。在境内ღღ、外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司在境外市场披露的信息ღღ，应当同时在境内市场披露ღღ。第三条发行人ღღ、上市公司的董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员应当忠实ღღ、勤勉地履行职责ღღ，保证披露信息的真实ღღ、准确ღღ、完整ღღ、及时ღღ、公平ღღ。第四条在内幕信息依法披露前ღღ，任何知情人不得公开或者泄露该信息ღღ，不得利用该信息进行内幕交易ღღ。第五条信息披露文件主要包括招股说明书ღღ、募集说明书ღღ、上市公告书ღღ、定期报告和临时报告等ღღ。第六条上市公司及其他信息披露义务人依法披露信息ღღ，应当将公告文稿和相关备查文件报送证券交易所登记ღღ，并在中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）指定的媒体发布ღღ。信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体ღღ，不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告ღღ、公告义务ღღ，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务ღღ。第七条信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送上市公司注册地证监局ღღ，并置备于公司住所供社会公众查阅ღღ。第八条信息披露文件应当采用中文文本ღღ。同时采用外文文本的ღღ，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致ღღ。两种文本发生歧义时ღღ，以中文文本为准ღღ。第九条中国证监会依法对信息披露文件及公告的情况ღღ、信息披露事务管理活动进行监督ღღ，对上市公司控股股东ღღ、实际控制人和信息披露义务人的行为进行监督ღღ。证券交易所应当对上市公司及其他信息披露义务人披露信息进行监督ღღ，督促其依法及时ღღ、准确地披露信息ღღ，对证券及其衍生品种交易实行实时监控ღღ。证券交易所制订的上市规则和其他信息披露规则应当报中国证监会批准ღღ。第十条中国证监会可以对金融ღღ、房地产等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定ღღ。

　　第十一条发行人编制招股说明书应当符合中国证监会的相关规定ღღ。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息ღღ，均应当在招股说明书中披露ღღ。公开发行证券的申请经中国证监会核准后ღღ，发行人应当在证券发行前公告招股说明书ღღ。第十二条发行人的董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员ღღ，应当对招股说明书签署书面确认意见ღღ，保证所披露的信息真实ღღ、准确ღღ、完整ღღ。招股说明书应当加盖发行人公章ღღ。第十三条发行人申请首次公开发行股票的ღღ，中国证监会受理申请文件后ღღ，发行审核委员会审核前禁室培欲 雷凯欣ღღ，发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露ღღ。预先披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件ღღ，不能含有价格信息ღღ，发行人不得据此发行股票ღღ。第十四条证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前ღღ，发生重要事项的ღღ，发行人应当向中国证监会书面说明ღღ，并经中国证监会同意后ღღ，修改招股说明书或者作相应的补充公告ღღ。第十五条申请证券上市交易ღღ，应当按照证券交易所的规定编制上市公告书ღღ，并经证券交易所审核同意后公告ღღ。发行人的董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员ღღ，应当对上市公告书签署书面确认意见ღღ，保证所披露的信息真实ღღ、准确ღღ、完整ღღ。上市公告书应当加盖发行人公章ღღ。第十六条招股说明书ღღ、上市公告书引用保荐人ღღ、证券服务机构的专业意见或者报告的ღღ，相关内容应当与保荐人ღღ、证券服务机构出具的文件内容一致ღღ，确保引用保荐人ღღ、证券服务机构的意见不会产生误导ღღ。第十七条本办法第十一条至第十六条有关招股说明书的规定ღღ，适用于公司债券募集说明书ღღ。第十八条上市公司在非公开发行新股后ღღ，应当依法披露发行情况报告书ღღ。

　　第十九条上市公司应当披露的定期报告包括年度报告ღღ、中期报告和季度报告ღღ。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息ღღ，均应当披露ღღ。年度报告中的财务会计报告应当经具有证券ღღ、期货相关业务资格的会计师事务所审计ღღ。第二十条年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内ღღ，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内ღღ，季度报告应当在每个会计年度第3个月ღღ、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露ღღ。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间ღღ。第二十一条年度报告应当记载以下内容ღღ：（一）公司基本情况ღღ；（二）主要会计数据和财务指标ღღ；（三）公司股票ღღ、债券发行及变动情况ღღ，报告期末股票ღღ、债券总额ღღ、股东总数ღღ，公司前10大股东持股情况ღღ；（四）持股5%以上股东ღღ、控股股东及实际控制人情况ღღ；（五）董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员的任职情况ღღ、持股变动情况ღღ、年度报酬情况ღღ；（六）董事会报告ღღ；（七）管理层讨论与分析ღღ；（八）报告期内重大事件及对公司的影响ღღ；（九）财务会计报告和审计报告全文ღღ；（十）中国证监会规定的其他事项ღღ。第二十二条中期报告应当记载以下内容ღღ：（一）公司基本情况ღღ；（二）主要会计数据和财务指标ღღ；（三）公司股票ღღ、债券发行及变动情况ღღ、股东总数ღღ、公司前10大股东持股情况ღღ，控股股东及实际控制人发生变化的情况ღღ；（四）管理层讨论与分析ღღ；（五）报告期内重大诉讼ღღ、仲裁等重大事件及对公司的影响ღღ；（六）财务会计报告ღღ；（七）中国证监会规定的其他事项ღღ。第二十三条季度报告应当记载以下内容ღღ：（一）公司基本情况ღღ；（二）主要会计数据和财务指标ღღ；（三）中国证监会规定的其他事项ღღ。第二十四条公司董事ღღ、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见ღღ，监事会应当提出书面审核意见ღღ，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律ღღ、行政法规和中国证监会的规定ღღ，报告的内容是否能够真实ღღ、准确ღღ、完整地反映上市公司的实际情况ღღ。董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员对定期报告内容的真实性ღღ、准确性ღღ、完整性无法保证或者存在异议的ღღ，应当陈述理由和发表意见ღღ，并予以披露ღღ。第二十五条上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的ღღ，应当及时进行业绩预告ღღ。第二十六条定期报告披露前出现业绩泄露ღღ，或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的ღღ，上市公司应当及时披露本报告期相关财务数据ღღ。第二十七条定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的ღღ，上市公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明ღღ。定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见ღღ，证券交易所认为涉嫌违法的ღღ，应当提请中国证监会立案调查ღღ。第二十八条上市公司未在规定期限内披露年度报告和中期报告的ღღ，中国证监会应当立即立案稽查ღღ，证券交易所应当按照股票上市规则予以处理ღღ。第二十九条年度报告ღღ、中期报告和季度报告的格式及编制规则ღღ，由中国证监会另行制定ღღ。

　　第三十条发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件ღღ，投资者尚未得知时ღღ，上市公司应当立即披露ღღ，说明事件的起因ღღ、目前的状态和可能产生的影响ღღ。前款所称重大事件包括ღღ：（一）公司的经营方针和经营范围的重大变化ღღ。（二）公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定ღღ。（三）公司订立重要合同ღღ，可能对公司的资产ღღ、负债ღღ、权益和经营成果产生重要影响ღღ。（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况ღღ，或者发生大额赔偿责任ღღ。（五）公司发生重大亏损或者重大损失ღღ。（六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化ღღ。（七）公司的董事ღღ、1/3以上监事或者经理发生变动ღღ；董事长或者经理无法履行职责ღღ。（八）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人ღღ，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化ღღ。（九）公司减资新利18官网ღღ、合并ღღ、分立ღღ、解散及申请破产的决定ღღ；或者依法进入破产程序ღღ、被责令关闭ღღ。（十）涉及公司的重大诉讼ღღ、仲裁ღღ，股东大会ღღ、董事会决议被依法撤销或者宣告无效ღღ。（十一）公司涉嫌违法违规被有权机关调查ღღ，或者受到刑事处罚ღღ、重大行政处罚ღღ；公司董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施ღღ。（十二）新公布的法律ღღ、法规ღღ、规章ღღ、行业政策可能对公司产生重大影响ღღ。（十三）董事会就发行新股或者其他再融资方案ღღ、股权激励方案形成相关决议ღღ。（十四）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份ღღ；任一股东所持公司5%以上股份被质押ღღ、冻结ღღ、司法拍卖ღღ、托管ღღ、设定信托或者被依法限制表决权ღღ。（十五）主要资产被查封ღღ、扣押ღღ、冻结或者被抵押ღღ、质押ღღ。（十六）主要或者全部业务陷入停顿ღღ。（十七）对外提供重大担保ღღ。（十八）获得大额政府补贴等可能对公司资产ღღ、负债ღღ、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益ღღ。（十九）变更会计政策ღღ、会计估计ღღ。（二十）因前期已披露的信息存在差错ღღ、未按规定披露或者虚假记载ღღ，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正ღღ。（二十一）中国证监会规定的其他情形ღღ。第三十一条上市公司应当在最先发生的以下任一时点ღღ，及时履行重大事件的信息披露义务ღღ：（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时ღღ；（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时ღღ；（三）董事ღღ、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时ღღ。在前款规定的时点之前出现下列情形之一的ღღ，上市公司应当及时披露相关事项的现状ღღ、可能影响事件进展的风险因素ღღ：（一）该重大事件难以保密ღღ；（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻ღღ；（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况ღღ。第三十二条上市公司披露重大事件后ღღ，已披露的重大事件出现可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的ღღ，应当及时披露进展或者变化情况ღღ、可能产生的影响ღღ。第三十三条上市公司控股子公司发生本办法第三十条规定的重大事件ღღ，可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的ღღ，上市公司应当履行信息披露义务ღღ。上市公司参股公司发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的ღღ，上市公司应当履行信息披露义务ღღ。第三十四条涉及上市公司的收购ღღ、合并ღღ、分立ღღ、发行股份ღღ、回购股份等行为导致上市公司股本总额ღღ、股东ღღ、实际控制人等发生重大变化的ღღ，信息披露义务人应当依法履行报告ღღ、公告义务ღღ，披露权益变动情况ღღ。第三十五条上市公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于本公司的报道ღღ。证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时ღღ，上市公司应当及时向相关各方了解真实情况新利18官网ღღ，必要时应当以书面方式问询ღღ。上市公司控股股东ღღ、实际控制人及其一致行动人应当及时ღღ、准确地告知上市公司是否存在拟发生的股权转让ღღ、资产重组或者其他重大事件ღღ，并配合上市公司做好信息披露工作ღღ。第三十六条公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券交易所认定为异常交易的ღღ，上市公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素ღღ，并及时披露ღღ。

　　第三十七条上市公司应当制定信息披露事务管理制度ღღ。信息披露事务管理制度应当包括ღღ：（一）明确上市公司应当披露的信息ღღ，确定披露标准ღღ。（二）未公开信息的传递ღღ、审核ღღ、披露流程ღღ。（三）信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责ღღ。（四）董事和董事会ღღ、监事和监事会ღღ、高级管理人员等的报告ღღ、审议和披露的职责ღღ。（五）董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员履行职责的记录和保管制度ღღ。（六）未公开信息的保密措施ღღ，内幕信息知情人的范围和保密责任ღღ。（七）财务管理和会计核算的内部控制及监督机制ღღ。（八）对外发布信息的申请ღღ、审核ღღ、发布流程ღღ；与投资者ღღ、证券服务机构ღღ、媒体等的信息沟通与制度ღღ。（九）信息披露相关文件ღღ、资料的档案管理ღღ。（十）涉及子公司的信息披露事务管理和报告制度ღღ。（十一）未按规定披露信息的责任追究机制ღღ，对违反规定人员的处理措施ღღ。上市公司信息披露事务管理制度应当经公司董事会审议通过ღღ，报注册地证监局和证券交易所备案ღღ。第三十八条上市公司董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员应当勤勉尽责ღღ，关注信息披露文件的编制情况ღღ，保证定期报告ღღ、临时报告在规定期限内披露ღღ，配合上市公司及其他信息披露义务人履行信息披露义务ღღ。第三十九条上市公司应当制定定期报告的编制禁室培欲 雷凯欣ღღ、审议ღღ、披露程序ღღ。经理ღღ、财务负责人ღღ、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告草案ღღ，提请董事会审议ღღ；董事会秘书负责送达董事审阅ღღ；董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告ღღ；监事会负责审核董事会编制的定期报告ღღ；董事会秘书负责组织定期报告的披露工作ღღ。第四十条上市公司应当制定重大事件的报告ღღ、传递ღღ、审核ღღ、披露程序ღღ。董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员知悉重大事件发生时ღღ，应当按照公司规定立即履行报告义务ღღ；董事长在接到报告后禁室培欲 雷凯欣ღღ，应当立即向董事会报告ღღ，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作ღღ。第四十一条上市公司通过业绩说明会ღღ、分析师会议ღღ、路演ღღ、接受投资者调研等形式就公司的经营情况ღღ、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的ღღ，不得提供内幕信息ღღ。第四十二条董事应当了解并持续关注公司生产经营情况ღღ、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响ღღ，主动调查ღღ、获取决策所需要的资料ღღ。第四十三条监事应当对公司董事ღღ、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督ღღ；关注公司信息披露情况ღღ，发现信息披露存在违法违规问题的ღღ，应当进行调查并提出处理建议ღღ。监事会对定期报告出具的书面审核意见ღღ，应当说明编制和审核的程序是否符合法律ღღ、行政法规ღღ、中国证监会的规定ღღ，报告的内容是否能够真实ღღ、准确ღღ、完整地反映上市公司的实际情况ღღ。第四十四条高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重大事件ღღ、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息ღღ。第四十五条董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务ღღ，汇集上市公司应予披露的信息并报告董事会ღღ，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况ღღ。董事会秘书有权参加股东大会ღღ、董事会会议ღღ、监事会会议和高级管理人员相关会议ღღ，有权了解公司的财务和经营情况ღღ，查阅涉及信息披露事宜的所有文件ღღ。董事会秘书负责办理上市公司信息对外公布等相关事宜ღღ。除监事会公告外ღღ，上市公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布ღღ。董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员非经董事会书面授权ღღ，不得对外发布上市公司未披露信息ღღ。上市公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件ღღ，财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作ღღ。第四十六条上市公司的股东ღღ、实际控制人发生以下事件时ღღ，应当主动告知上市公司董事会ღღ，并配合上市公司履行信息披露义务ღღ。（一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人ღღ，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化ღღ；（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份ღღ，任一股东所持公司5%以上股份被质押ღღ、冻结ღღ、司法拍卖ღღ、托管ღღ、设定信托或者被依法限制表决权ღღ；（三）拟对上市公司进行重大资产或者业务重组ღღ；（四）中国证监会规定的其他情形ღღ。应当披露的信息依法披露前ღღ，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍生品种出现交易异常情况的ღღ，股东或者实际控制人应当及时ღღ、准确地向上市公司作出书面报告ღღ，并配合上市公司及时ღღ、准确地公告ღღ。上市公司的股东ღღ、实际控制人不得滥用其股东权利ღღ、支配地位ღღ，不得要求上市公司向其提供内幕信息ღღ。第四十七条上市公司非公开发行股票时ღღ，其控股股东ღღ、实际控制人和发行对象应当及时向上市公司提供相关信息ღღ，配合上市公司履行信息披露义务ღღ。第四十八条上市公司董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员ღღ、持股5%以上的股东及其一致行动人ღღ、实际控制人应当及时向上市公司董事会报送上市公司关联人名单及关联关系的说明ღღ。上市公司应当履行关联交易的审议程序ღღ，并严格执行关联交易回避表决制度ღღ。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段ღღ，规避上市公司的关联交易审议程序和信息披露义务ღღ。第四十九条通过接受委托或者信托等方式持有上市公司5%以上股份的股东或者实际控制人ღღ，应当及时将委托人情况告知上市公司ღღ，配合上市公司履行信息披露义务ღღ。第五十条信息披露义务人应当向其聘用的保荐人ღღ、证券服务机构提供与执业相关的所有资料ღღ，并确保资料的真实ღღ、准确ღღ、完整ღღ，不得拒绝ღღ、隐匿ღღ、谎报ღღ。保荐人ღღ、证券服务机构在为信息披露出具专项文件时ღღ，发现上市公司及其他信息披露义务人提供的材料有虚假记载ღღ、误导性陈述ღღ、重大遗漏或者其他重大违法行为的ღღ，应当要求其补充禁室培欲 雷凯欣ღღ、纠正ღღ。信息披露义务人不予补充ღღ、纠正的ღღ，保荐人ღღ、证券服务机构应当及时向公司注册地证监局和证券交易所报告ღღ。第五十一条上市公司解聘会计师事务所的ღღ，应当在董事会决议后及时通知会计师事务所ღღ，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时ღღ，应当允许会计师事务所陈述意见ღღ。股东大会作出解聘ღღ、更换会计师事务所决议的ღღ，上市公司应当在披露时说明更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见ღღ。第五十二条为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐人ღღ、证券服务机构ღღ，应当勤勉尽责ღღ、诚实守信ღღ，按照依法制定的业务规则ღღ、行业执业规范和道德准则发表专业意见ღღ，保证所出具文件的真实性ღღ、准确性和完整性ღღ。第五十三条注册会计师应当秉承风险导向审计理念禁室培欲 雷凯欣ღღ，严格执行注册会计师执业准则及相关规定ღღ，完善鉴证程序ღღ，科学选用鉴证方法和技术ღღ，充分了解被鉴证单位及其环境ღღ，审慎关注重大错报风险ღღ，获取充分ღღ、适当的证据ღღ，合理发表鉴证结论ღღ。第五十四条资产评估机构应当恪守职业道德ღღ，严格遵守评估准则或者其他评估规范ღღ，恰当选择评估方法ღღ，评估中提出的假设条件应当符合实际情况ღღ，对评估对象所涉及交易ღღ、收入ღღ、支出ღღ、投资等业务的合法性ღღ、未来预测的可靠性取得充分证据ღღ，充分考虑未来各种可能性发生的概率及其影响ღღ，形成合理的评估结论新利18官网ღღ。第五十五条任何机构和个人不得非法获取ღღ、提供ღღ、传播上市公司的内幕信息ღღ，不得利用所获取的内幕信息买卖或者建议他人买卖公司证券及其衍生品种ღღ，不得在投资价值分析报告ღღ、研究报告等文件中使用内幕信息ღღ。第五十六条媒体应当客观ღღ、真实地报道涉及上市公司的情况禁室培欲 雷凯欣ღღ，发挥舆论监督作用ღღ。任何机构和个人不得提供ღღ、传播虚假或者误导投资者的上市公司信息ღღ。违反前两款规定ღღ，给投资者造成损失的ღღ，依法承担赔偿责任ღღ。

　　第五十七条中国证监会可以要求上市公司及其他信息披露义务人或者其董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员对有关信息披露问题作出解释ღღ、说明或者提供相关资料ღღ，并要求上市公司提供保荐人或者证券服务机构的专业意见ღღ。中国证监会对保荐人和证券服务机构出具的文件的真实性ღღ、准确性ღღ、完整性有疑义的ღღ，可以要求相关机构作出解释ღღ、补充ღღ，并调阅其工作底稿ღღ。上市公司及其他信息披露义务人ღღ、保荐人和证券服务机构应当及时作出回复ღღ，并配合中国证监会的检查ღღ、调查新利18官网ღღ。第五十八条上市公司董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性禁室培欲 雷凯欣ღღ、准确性禁室培欲 雷凯欣ღღ、完整性ღღ、及时性ღღ、公平性负责ღღ，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外ღღ。上市公司董事长ღღ、经理ღღ、董事会秘书ღღ，应当对公司临时报告信息披露的真实性ღღ、准确性ღღ、完整性ღღ、及时性ღღ、公平性承担主要责任ღღ。上市公司董事长ღღ、经理ღღ、财务负责人应对公司财务报告的真实性ღღ、准确性ღღ、完整性ღღ、及时性ღღ、公平性承担主要责任ღღ。第五十九条信息披露义务人及其董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员ღღ，上市公司的股东ღღ、实际控制人ღღ、收购人及其董事ღღ、监事ღღ、高级管理人员违反本办法的ღღ，中国证监会可以采取以下监管措施ღღ：（一）责令改正ღღ；（二）监管谈话ღღ；（三）出具警示函ღღ；（四）将其违法违规ღღ、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公布ღღ；（五）认定为不适当人选ღღ；（六）依法可以采取的其他监管措施ღღ。第六十条上市公司未按本办法规定制定上市公司信息披露事务管理制度的ღღ，中国证监会责令改正ღღ。拒不改正的ღღ，中国证监会给予警告ღღ、罚款ღღ。第六十一条信息披露义务人未在规定期限内履行信息披露义务ღღ，或者所披露的信息有虚假记载ღღ、误导性陈述或者重大遗漏的ღღ，中国证监会按照《证券法》第一百九十三条处罚ღღ。第六十二条信息披露义务人未在规定期限内报送有关报告ღღ，或者报送的报告有虚假记载ღღ、误导性陈述或者重大遗漏的ღღ，中国证监会按照《证券法》第一百九十三条处罚ღღ。第六十三条上市公司通过隐瞒关联关系或者采取其他手段ღღ，规避信息披露ღღ、报告义务的ღღ，中国证监会按照《证券法》第一百九十三条处罚ღღ。第六十四条上市公司股东ღღ、实际控制人未依法配合上市公司履行信息披露义务的ღღ，或者非法要求上市公司提供内幕信息的ღღ，中国证监会责令改正ღღ，给予警告ღღ、罚款ღღ。第六十五条为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐人ღღ、证券服务机构及其人员ღღ，违反《证券法》ღღ、行政法规和中国证监会的规定ღღ，由中国证监会依法采取责令改正ღღ、监管谈话ღღ、出具警示函ღღ、记入诚信档案等监管措施ღღ；应当给予行政处罚的ღღ，中国证监会依法处罚ღღ。第六十六条任何机构和个人泄露上市公司内幕信息新利18官网ღღ，或者利用内幕信息买卖证券及其衍生品种ღღ，中国证监会按照《证券法》第二百零一条ღღ、第二百零二条处罚ღღ。第六十七条任何机构和个人编制ღღ、传播虚假信息扰乱证券市场ღღ；媒体传播上市公司信息不真实ღღ、不客观的新利18官网ღღ，中国证监会按照《证券法》第二百零六条处罚ღღ。在证券及其衍生品种交易活动中作出虚假陈述或者信息误导的ღღ，中国证监会按照《证券法》第二百零七条处罚ღღ。第六十八条涉嫌利用新闻报道以及其他传播方式对上市公司进行敲诈勒索的ღღ，中国证监会责令改正ღღ，向有关部门发出监管建议函ღღ，由有关部门依法追究法律责任ღღ。第六十九条上市公司及其他信息披露义务人违反本办法的规定ღღ，情节严重的ღღ，中国证监会可以对有关责任人员采取证券市场禁入的措施ღღ。第七十条违反本办法ღღ，涉嫌犯罪的ღღ，依法移送司法机关ღღ，追究刑事责任ღღ。

　　第七十一条本办法下列用语的含义ღღ：（一）为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐人ღღ、证券服务机构ღღ，是指为证券发行ღღ、上市ღღ、交易等证券业务活动制作ღღ、出具保荐书ღღ、审计报告ღღ、资产评估报告ღღ、法律意见书ღღ、财务顾问报告ღღ、资信评级报告等文件的保荐人ღღ、会计师事务所ღღ、资产评估机构ღღ、律师事务所ღღ、财务顾问机构ღღ、资信评级机构ღღ。（二）及时ღღ，是指自起算日起或者触及披露时点的2个交易日内ღღ。（三）上市公司的关联交易ღღ，是指上市公司或者其控股子公司与上市公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项ღღ。关联人包括关联法人和关联自然人ღღ。具有以下情形之一的法人ღღ，为上市公司的关联法人ღღ：1．直接或者间接地控制上市公司的法人ღღ；2．由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人ღღ；3．关联自然人直接或者间接控制的ღღ、或者担任董事ღღ、高级管理人员的ღღ，除上市公司及其控股子公司以外的法人ღღ；4．持有上市公司5%以上股份的法人或者一致行动人ღღ；5．在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内ღღ，存在上述情形之一的ღღ；6．中国证监会ღღ、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系ღღ，可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的法人ღღ。具有以下情形之一的自然人ღღ，为上市公司的关联自然人ღღ：1．直接或者间接持有上市公司5%以上股份的自然人ღღ；2．上市公司董事ღღ、监事及高级管理人员ღღ；3．直接或者间接地控制上市公司的法人的董事ღღ、监事及高级管理人员ღღ；4．上述第1ღღ、2项所述人士的关系密切的家庭成员ღღ，包括配偶ღღ、父母ღღ、年满18周岁的子女及其配偶ღღ、兄弟姐妹及其配偶ღღ，配偶的父母ღღ、兄弟姐妹ღღ，子女配偶的父母ღღ；5．在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12个月内ღღ，存在上述情形之一的ღღ；6．中国证监会ღღ、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系ღღ，可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的自然人ღღ。（四）指定媒体ღღ，是指中国证监会指定的报刊和网站ღღ。第七十二条本办法自公布之日起施行ღღ。《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）（证监上字〔1993〕43号）ღღ、《关于股票公开发行与上市公司信息披露有关事项的通知》（证监研字〔1993〕19号）ღღ、《关于加强对上市公司临时报告审查的通知》（证监上字〔1996〕26号）ღღ、《关于上市公司发布澄清公告若干问题的通知》（证监上字〔1996〕28号）ღღ、《上市公司披露信息电子存档事宜的通知》（证监信字〔1998〕50号）ღღ、《关于进一步加强STღღ、PT公司信息披露监管工作的通知》（证监公司字〔2000〕63号）ღღ、《关于拟发行新股的上市公司中期报告有关问题的通知》（证监公司字〔2001〕69号）ღღ、《关于上市公司临时公告及相关附件报送中国证监会派出机构备案的通知》（证监公司字〔2003〕7号）同时废止ღღ。